宜春市档案馆2022年度部门决算

宜春市档案馆2022年度部门决算

目  录

第一部分  宜春市档案馆部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  宜春市档案馆部门概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行党和国家、省、市有关档案管理的法律法规规章及有关规定，制定和实施本馆档案管理制度、业务标准和技术规范，集中统一管理市级机关、团体、企事业单位和其他组织的重要档案资料，保守党和国家秘密，维护档案完整与安全。

（二）依法接收属于市档案馆接收的市级机关、团体、企事业单位和其他组织的档案并予以指导。负责调查、征集散存、散失在社会上反映我市各个历史时期、具有重要保存价值和历史研究价值的档案资料,以及著名人物在宜春活动中形成的各种载体、门类的档案资料；开展主动建档存史工作。

（三）安全、科学保管市级机关、团体、企事业单位和其他组织的按规定移交进馆的档案资料；开展馆藏档案资料的整理、鉴定、保护、修复、复制和统计等各项基础业务工作。

（四）开展档案资料利用服务工作，提供档案资料查阅利用，依法公布档案，研究、编纂、出版档案史料，为党委和政府决策提供参考，为社会提供服务；负责市级单位已公开现行文件的收集、整理和提供利用工作。

（五）开展档案宣传和档案文化建设，举办档案陈列展览，满足社会档案文化需求。

（六）开展本馆档案信息化建设，负责市级重要政务数据、电子档案管理和长久保存，采用先进技术管理档案和资料，保证数字档案资源的安全管理和有效利用；推进档案信息网络建设，充分发挥档案信息资源作用，为经济建设和社会事业发展提供服务。

（七）开展档案理论和科学技术研究，加强馆际合作和业务交流，推进档案馆工作的科学化、标准化与现代化建设；推进全市档案资料目录中心（平台）建设，实现区域档案信息资源共享。

（八）负责档案专业技术和本馆专业人才队伍建设工作。

（九）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市档案馆。

本部门2022年年末实有人数28人，其中在职人员14人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计478.65万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少63.22万元，下降100%；本年收入合计478.65万元，较2021年增加196.57万元，增长70.0%，主要原因是：2021年消防设施项目和数字化扫描项目在本年支付。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入478.43万元，占99.9%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.23万元，占0.1%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计478.65万元，其中本年支出合计478.65万元，较2021年增加133.35万元，增长38.6%，主要原因是：2021年消防设施项目和数字化扫描项目在本年支付；年末结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：政府会计制度改革，本年无结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出275.82万元，占57.6 %；项目支出202.83万元，占42.4%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为393.97万元，决算数为478.43万元，完成年初预算的121.44%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为349.83万元，决算数为403.68万元，完成年初预算的115.4%，主要原因是：项目经费增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为33.85万元，决算数为64.46万元，完成年初预算的190.4%，主要原因是：人员变动和社保基数变动，经费增加。

（三）住房保障支出年初预算数为10.29万元，决算数为10.29万元，完成年初预算的100%，主要原因是：与年初预算数持平。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出275.6万元，其中：

（一）工资福利支出227.81万元，较2021年增加12.18万元，增长5.6 %，主要原因是：人员变动。

（二）商品和服务支出17.65万元，较2021年减少0.3万元，下降1.7%，主要原因是：办公费和印刷费减少。

（三）对个人和家庭补助支出30.14万元，较2021年增加5.84万元，增长24.0%，主要原因是：增加了退休人员的奖金。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少1.5万元，下降100%，主要原因是：本年无设备采购。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为2.57万元，决算数为0.1万元，完成全年预算的3.9%，决算数较2021年减少0.87万元，下降89.7%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无因公出国。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无因公出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本单位无因公出国安排。

（二）公务接待费支出全年预算数为2.57万元，决算数为0.1万元，完成全年预算的3.9%，决算数较2021年减少0.87万元，下降89.7%，主要原因是因疫情原因公务接待减少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格按预算执行不超预算。全年国内公务接待1批，累计接待8人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：本单位无外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出17.65万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少1.8万元，降低9.2%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额118.72万元，其中：政府采购货物支出89.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.4万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额  118.72万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的75.2%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的24.8%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本单位无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

 根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目6个全面开展绩效自评，共涉及资金202.83万元，占项目支出总额的33.1%。

组织对“2022年档案馆档案保护专项”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出35.04万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，我部门“2022年档案馆档案保护专项”评分100分，项目支出绩效自评等级为优秀。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出478.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，宜春市档案馆总体运行情况良好，目标设置明确、合理合规，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，我馆综合自评得分为100分，评价等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

2022年度部门绩效自评总报告见附件1，《项目支出绩效自评表》见附件2。

（三）部门评价项目绩效评价情况

部门评价项目绩效报告详见附件3

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）基本支出：反映市档案馆为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（二）机关运行经费支出：反映市档案馆用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

（三）一般公共服务（类）档案事务（款）行政运行（项）：指档案馆参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）一般公共服务（类）档案事务（款）一般行政管理事务（项）：指档案馆参照公务员法管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

（五）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第五部分  附  件

附件1

宜春市档案馆绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

一是高度重视绩效目标管理工作。2022年接到开展绩效自评任务后，我馆迅速地成立了绩效管理工作小组，召开了专题工作会议，组织学习相关文件精神，部署相关工作任务。

二是认真梳理项目绩效目标，做到绩效目标设置全覆盖。积极组织办公室成员，围绕当年工作计划、工作任务梳理各项目绩效目标，确保当年度预算项目绩效目标设置全覆盖。宜春市档案馆预算项目共计6个，预算资金 202.83万元，绩效目标设置覆盖率为100%。

三是科学合理设置相关参数指标。在绩效管理工作过程中，根据工作需要，结合实际情况，对各个项目梳理后的绩效目标作出了具体的、量化的、指标化的文字表述或数值设置。

四是及时做好绩效相关资料的存档备案和汇报工作，为年度绩效目标管理工作提供依据。

二、单位自评工作开展情况

根据宜春市财政部门绩效相关文件要求和上级部门相关工作部署，我馆绩效评价管理工作小组认真负责组织开展本单位承担的项目绩效评价工作。在充分考虑绩效评价指标与绩效目标的关联性、代表性和现实条件、可操作性的前提下，依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标合理设定评价指标体系，结合实际制定指标及目标值。采用单位自评、系统用户满意度调查方式等进行评价。通过数据分析、梳理材料、编制项目支出绩效自评表等，形成了本项目绩效评价报告，确保绩效评价工作落到实处，取得成效。

（一）完善评价指标设置

对项目的功能进行梳理，依据项目的功能特性，预计所要达到的产出和效果，概括、提炼出最能反映项目预期实现程度的关键性指标，予以细化、量化，将其确定为相应的绩效指标，清晰反映预算资金的预期产出和效果，以提高财政资金使用的科学性、规范性和有效性。全面把控审核我单位2022年度部门预算所有项目的《绩效目标申报表》《项目支出绩效自评表》以及自评得分依据等相关材料，确保绩效指标设置的准确性和科学性。

（二）自评内容分析及复核

根据各项目《项目支出绩效自评表》，对指标设置权重、预算执行率、年度总体绩效目标完成情况、各项绩效指标完成情况等进行逐一分析。根据相关材料，复核自评内容是否正确、自评分值是否合理等，初步形成汇总底稿。

（三）编写自评总报告

根据初步形成的汇总底稿，填写自评汇总表，形成本部门绩效自评总报告。绩效自评总报告主要包括部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用和公开情况等。

三、综合评价结论

我馆自评小组通过汇总分析认为，2022年度本部门6个专项支出项目预定目标明确、合理，资金拨付程序合规，项目过程管理规范，项目对档案业务工作运行提供了强有力的保障，在社会效益、可持续效益等方面产生了较好的效果，经综合评价分析，6个专项支出项目自评平均得分为96分，评分等级为优。通过自评，我单位在业务管理方面积累了更多的经验，对项目质量控制得比较有效。在财务管理方面也建立健全了相应的管理制度，进一步强化了项目资金的监控。

四、绩效目标完成情况总体分析

1.2022年档案查阅利用服务专项：市档案馆把群众满意作为查档服务工作的出发点和落脚点，着力提升窗口和线上远程工作服务水平。全年共接待窗口查档群众910余人次，查阅档案2900余卷次，复印档案证明材料2万余页，受理全省区域性档案管理平台和“赣政通”档案在线查询利用服务23件，全部完成办件，重点为个人职称评定、退役军人优待证申领，医保退休核定、特殊工种提前退休认定、修史编志等民生事项提供查询。完成1992—1997年馆藏档案鉴定开放工作，开放档案3463卷。

2.2022年档案馆档案保护专项：高度重视档案安全工作，严格执行档案工作各项规章制度，坚持人防、物防、技防相结合。持续做好隐患排查工作，定期开展馆库安全检查，配备完善安全防护设备器材。建立健全档案信息管理系统安全保护体系，做好重要数字档案资源异地备份工作，定期监测档案网站并修补漏洞，监督落实档案数字化扫描过程的保密要求。组织开展了档案清点工作，重点对档案数量、排架、保管状态和信息要求进行核对，建立清点工作台账，对存在的问题及时进行整改。切实加强档案利用中的保密工作，认真宣传贯彻《保密法》等法律法规，加大警示教育力度，强化工作人员在档案利用过程中的保密意识。2022年我馆未发生档案安全事故。

3.2022年档案电子化扫描专项：根据档案信息化建设要求，立足工作实际，进一步加快档案数字化扫描进度，开展民生档案如公证、职称档案的扫描工作。第八期扫描工作已基本完成，截至目前全馆已完成6.1万卷，21.7万件，936万画幅数字化扫描工作。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

1.偏离绩效目标的原因

2022年我馆各项工作基本完成，2022年档案电子化扫描专项年初预算30万，项目因疫情原因，进度较缓慢，至年底未达到付款条件。

2.改进措施

加强对绩效管理知识的学习,加大业务科室参与绩效评价教育培训的力度，进一步统一思想认识，以提高单位整体的财政绩效管理水平,让资金达到最大化的利用。同时不断提升绩效目标设置水平，设置更加科学合理的绩效指标，以实现具体工作和绩效目标的最优匹配度，降低不可控、不可抗因素对项目进度的影响力。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位将继续加强项目支出预算绩效管理,强化预算执行约束力,优化完善内部控制制度建设,促进预算资金的使用更加规范合理,使用的效益更具有成效。及时在绩效自评中归纳总结经验和方法,并将绩效自评结果作为申请及分配预算资金、调整完善政策和加强管理的重要依据。我单位拟将通过审核后的自评报告在政府网站进行公开。

附件2

附件3

部门评价报告-2022年档案馆档案保护专项

前 言

财政支出绩效评价是财政管理体制改革的重大课题，也是建设廉洁高效政府的关键措施。预算绩效管理是一种以支出结果为导向的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分，是预算绩效管理的重要手段；结合社会经济发展需要和相关标准，运用合理的绩效评价目标，对财政资金的经济性、效率性和效益性做出客观公正的评判，通过绩效评价，可以强化支出责任，优化资源配置，提高财政资金的使用效益。

宜春市档案馆负责贯彻执行党和国家、省、市有关档案管理的法律法规规章及有关规定，制定和实施本馆档案管理制度、业务标准和技术规范，集中统一管理市级机关、团体、企事业单位和其他组织的重要档案资料，保守党和国家秘密，维护档案完整与安全。负责调查、征集散存、散失在社会上反映我市各个历史时期、具有重要保存价值和历史研究价值的档案资料,以及著名人物在宜春活动中形成的各种载体、门类的档案资料；开展主动建档存史工作。负责安全、科学保管市级机关、团体、企事业单位和其他组织的按规定移交进馆的档案资料；开展馆藏档案资料的整理、鉴定、保护、修复、复制和统计等各项基础业务工作。负责开展本馆档案信息化建设，负责市级重要政务数据、电子档案管理和长久保存，采用先进技术管理档案和资料，保证数字档案资源的安全管理和有效利用；推进档案信息网络建设，充分发挥档案信息资源作用，为经济建设和社会事业发展提供服务。

2022年档案馆投入档案保护专项经费35.04万元用于馆藏档案安全保管、设施设备日常维护等，消除档案安全隐患，在档案管理中全面应用现代信息技术，为档案保护及查阅提供更好的服务。切实发挥档案馆业务工作所产生的经济、社会、生态等效益，不断提高社会公众满意度。

为深入开展档案馆档案保护经费项目，确保项目目标任务落实，保障档案馆财产安全，宜春市档案馆根据《预算法》《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩〔2023〕2号）等文件精神，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，为了解档案保护经费项目产出情况、产生的效益、资金使用的合理性和规范性，我馆就档案保护经费项目实施绩效评价并形成绩效评价报告。评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

 1.项目背景

根据《宜春市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（宜财发〔2020〕2号）及《宜春市财政项目支出绩效评价管理办法》（宜财字〔2021〕2号）精神，全面提高财政资源配置效率和使用效益，加快建立全方位、全过程、全覆盖、全公开的预算绩效管理机制，结合宜春市档案馆职能选定2022年工作绩效评价目标：档案馆保护项目是对馆藏实体档案资料安全进行防护的项目。2022年馆藏档案大约为10.33万卷，要认真做好档案防火、防盗、防潮、防高温、防光、防尘、防虫蛀鼠咬、防有害气体等安全保护工作，搞好定期检查，对档案保管设施达不到国家规定要求的，要限期整改，添置必要的安全保管保护设施，确保档案工作正常有序开展。

财政安排资金35.04万元档案保护专项，确保档案实体安全。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

1.总体目标

维护馆藏10.33万卷档案的存放秩序，对馆藏档案进行“防火、防水、防潮、防霉、防虫、防光、防尘、防盗”等管理，防止档案损坏，维护档案的完整与安全。全年档案维护卷数10.33万卷，查阅利用人次大于900人／年，档案损坏率降低50％，档案查阅利用率提高10％，为宜春市各单位保管好了档案，保存好宜春发展的历史，查阅利用档案群众满意度大于95％。

2.阶段性目标

一是持续加大对硬件设施的维护和改造投入，做好“八防”工作，配备了齐全的消防设施，定期对档案实体、库房、监控、门禁、电气线路、报警系统等设施进行检查，做好库房温湿度的测量与调控工作，隔绝安全风险。二是加强档案信息安全管理，认真贯彻执行网络和信息安全管理制度，做好隐患排查，建立健全档案信息管理系统安全保护体系，做好重要数字档案资源异地备份工作，定期监测档案网站并修补漏洞，监督落实档案数字化扫描过程的保密要求。三是开展馆藏档案大清点活动。组织全体干部开展了一次全馆库房清理，重点对档案数量、排架、保管状态和信息要求进行核对，建立清点工作台账，对存在的问题后续及时整改。四是切实加强档案利用中的保密工作，认真宣传贯彻《保密法》等法律法规，加大警示教育力度，强化工作人员在档案利用过程中的保密意识。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价的目的

围绕部门职能，研析部门人、财、物等资源与部门职能匹配情况，以相对宏观的角度把握部门职能履行情况，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，通过研究梳理宜春市档案馆履职成效、管理过程、社会效益等方面信息，分析项目支出对部门基本运转及部门职能履行的保障作用，总结经验做法，找出资金使用和管理中的薄弱环节，提出针对性建议，进一步提高财政资金的使用效益，强化财政预算管理。

2.绩效评价的对象和范围

此次绩效评价的对象为项目；主要评价范围包含宜春市档案馆保护资金项目35.04万元，及其资金使用的合规性、项目具体实施情况、项目产生的效益、群众满意度等方面。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价的原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

①科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

③分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

④绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2021〕10号）、《宜春市财政局关于开展2022年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（宜财绩〔2021〕2号）等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。包括项目决策指标（项目立项、绩效目标、资金投入），过程指标（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效益（项目经济效益指标、项目社会效益指标、项目生态效益指标、项目可持续影响指标、项目满意度），结合项目实际情况，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，并通过与相关各方的协商最终确定全部指标内容。指标数据来源于法规与政府文件、基础数据采集、问卷调查、访谈等。具体详见《项目支出绩效自评表》。

（1）项目资金：占权重分10分。用于考核项目预算执行率等方面。

（2）项目产出：占权重40分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

（3）项目效益：占权重40分，分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等方面。

（4）项目满意度：占权重10分，主要考察项目实施后群众对项目实施产生效果的满意度，包含受益群体满意度与普通群众满意度等方面。

3.评价方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；深度访谈则是对项目相关方的负责人进行，用以从整体上把握项目的基本情况；财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证，掌握项目资金的使用情况；实地调研则是通过研究员调查实地情况，了解项目的产出和效果；问卷调查则是对项目的相关受益群体进行，了解其对项目实施的真实看法及满意状况。

4.评价标准

绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比，找出两者的差异，从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响，计划标准的制定要求较高。

（2）行业标准

以某一具体行业许多个体或某项财政经费的相关指标数据为样本，运用数理统计方法，计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析；行业标准具有易取得性、权威性和客观性，广为评价工作者使用，然而行业标准的充分应用需要强大的数据资料库做支撑。

（3）历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，在经过严密分析与研究，得到的有关指标标准。该标准适用于缺乏同行业标准比较时用。即便行业标准与经验标准两者都可得到并使用，如果前者不如后者有权威性时，为保证评价结果的认可度，也应当选择经验标准，而不是选择行业标准。

（三）绩效评价工作过程

实施本次绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。其次是提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议，最后撰写绩效评价报告。

1.绩效评价的业务流程

（1）评价前期准备

了解评价对象情况：根据委托方及主管部门（单位）的介绍及相关文件的解读，了解预算绩效管理培训项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及的相关方。

（2）绩效评价实施

评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组决定从项目资金入手，对项目实施单位进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正地核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况，重点关注资金支出产生和效益。

同时，组织对项目负责人及组织实施参与者的深度访谈，以了解项目资金使用的整体情况，诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等，为评价组调整工作重点提供信息支撑，也可对项目整体情况形成总体把握。

然后，对项目组织实施资料进行核实，这一阶段主要是进行项目相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。另外，对项目组织实施资料进行整理，了解项目实施受益群体范围，并进行问卷调查。

评价证据审核：对收集到的评价证据，保持职业怀疑，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

形成评价结论：评价结论按照既定要求在内外部组织讨论，从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论说明了绩效目标的实现程度，反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题，对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析，对已实现的绩效目标总结相关经验与做法，对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素，并提出对应建设性意见以供被评价部门参考。

2.形成绩效评价报告

（1）撰写绩效评价初稿

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照绩效评价要求提炼撰写绩效报告，并在内部进行审核。主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。

（2）绩效评价报告复核

将评价报告初稿提交宜春市档案馆领导及项目实施单位进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。

（3）形成评价报告终稿

在宜春市档案馆领导及项目实施单位对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

宜春市档案馆围绕部门职能，从服务全市发展大局、提高档案安全管理效率等方面着手，不断强化档案安全管理，推进档案各项业务工作发展，较好地完成了年度工作目标。

通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，项目支出管理水平得到提升。我单位按照市财政局下发的《关于全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（宜发〔2022〕2号）精神，组织成立了绩效管理工作实施小组，全力推进预算绩效管理工作。

我单位评价小组依据制定的评价指标体系及相关评分标准，通过数据采集、问卷调查及实地访谈，对宜春市档案馆保护费用项目进行客观评价，档案保护费用项目最终评分得分为100分，自评价等级为“优”（具体得分见表1）。

表1 档案保护项目绩效评价得分一览表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策由领导小组开会讨论制定，统一部署实施项目预算根据以前年度工作内容做出的合理计划。项目资金预算执行率=（全年资金执行数/项目年度预算安排资金）*100%=(35.04/35.04)*100%=100%。

（二）项目过程情况

在项目实施过程中，严格按照单位的内控制度执行，平时工作人员对自身管理的库房加强巡逻检查，发现问题，及时上报，召开会议研究解决。一年来，项目运转良好，档案实体安全得到了较好的保护。

（三）项目产出情况

维护馆藏10.33万卷档案的存放秩序，对馆藏档案进行“防火、防水、防潮、防霉、防虫、防光、防尘、防盗”等八防管理，防止档案的损坏，维护档案的完整与安全。全年档案维护卷数10.33万卷，查阅利用人次大于900人／年，档案损坏率降低50％，档案查阅利用率提高10％，为宜春市各单位保管好了档案，保存好宜春市发展的历史资料，查阅利用档案群众满意度大于95％。

（四）项目效益情况

1.社会效益：主要是保管好宜春市各个单位的档案资料，保护好了宜春发展的历史。

2.社会公众满意度：查阅利用档案群众满意度大于95％。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

一是加强组织保障。为保障档案保护项目按时完成，宜春市档案馆领导高度重视，成立专门的领导小组，由主要领导任组长，业务科室工作人员为组员，积极组织开展工作，着力落实项目实施计划，在项目建设过程中进行监督，大力支持项目建设，对于项目资金的拨付按照相应流程进行，严格把控项目资金合规使用。

二是守牢安全底线。档案安全是档案管理工作的底线，没有安全一切都是零。宜春市档案馆严格执行档案工作的各项规章制度，坚持人防、物防、技防相结合，定期开展馆库安全检查，按要求对馆库温湿度进行记录，对监控、消毒、消防等安全设施设备进行检查，确保档案的安全利用和查阅。根据档案数字化安全管理规范，确保档案信息的安全和保密。全年未发生任何安全事故。

（二）存在问题及原因分析

在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位。但在更加科学合理地编制绩效目标上仍需下功夫。

今后将进一步强化预算绩效意识，更加准确地量化细化绩效目标，确保绩效目标完整反映部门整体支出情况，与年度预算资金相匹配，切实提升项目管理水平，提高资金使用效率。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无